丹江口市发布全省首例采购人内控建设评价等级结果通报

10月11日，丹江口市通过中国湖北政府采购网发布全省首例采购人内控建设评价等级结果通报，此举是该市在县级层面实施全省“采购人内控建设分级管理”先行区创建工作中，探索评价等级结果运用的又一重要举措。

据了解，该市在采购人内控建设分级管理先行区创建工作中，探索制定出“3254创建机制”，即：3步规划、2个层面、5类指标、4个等级。

“3步规划”，即按照“试点推行—结果运用—总结推广”规划，科学合理推进先行区创建工作。一是“试点推行”，经研究综合考量，选定30个内控建设基础较好、政府采购执行合规、采购项目数量适宜等因素的预算单位，作为先行区创建试点，开展政府采购内控建设评价工作；二是“结果运用”，针对政府采购内控建设评价结果，多领域、多形式、多层次探索评价结果分类分级运用；三是“总结推广”，综合梳理分析试点预算单位内控建设分级管理创建工作，分析问题，总结经验，逐步在全市范围推广。

“2个层面”，即以“预算单位自评+财政部门再评”模式，确定开展内控建设评价工作主体。一是“预算单位自评”，试点预算单位针对2023年度政府采购内控建设情况开展自我评价，并向财政部门提供政府采购单位内控制度、自我评价报告、自我评价表、政府采购项目统计表、政府采购台账登记表、行政事业单位内部控制报告等材料，提供全面、客观的内控建设情况。二是“财政部门再评”，财政部门采取“线上资料审核+线下实地考察”等方式，对试点预算单位提交资料进行再梳理、再审核、再评价，综合分析考量确定评价得分。

“5类指标”，即制定五类采购人内控建设评价指标，客观全面评价采购人内控建设情况。从内部控制机构组成和运行情况、权力运行制衡机制建立情况、内控业务工作职责分离情况、建立健全内控制度情况、内部控制制度执行情况等方面，设立5大类共20小项评价指标，并逐项量化。

“4个等级”，即设置“优秀、合格、基本合格、不合格”四个评价等级。按照评价得分情况，依分划档定级，通过通报表彰、评价等级结果公开、政府采购预算绩效考核加（扣）分、发送书面文件责令限期整改、暂停政府采购行为、纳入重点核查名单等方式，建立健全内控建设分级管理激励约束机制，强化评价等级结果运用，实现评价等级“一级一策”“一策一措”。

据悉，为确保先行区创建顺利通过省级验收，该市还先后制定了先行区创建方案，以及一系列配套的管理制度及范本资料，包括《行政事业单位内部控制管理办法》《政府采购岗位指引》《关于推行采购人内控建设分级管理评价等级运用的通知》等，为采购人分别在内控建设、岗位分类、结果运用等方面提供参考，做到有章可循、有规可依。

据统计，该市自开展“采购人内控建设分级管理”试点创建工作以来，选定采购人内控建设评价试点单位30个，涉及项目160余个、预算金额6493.67万元，最终评价平均得分82.5分，发出整改通知书6份、评价结果通报文件1份，发布采购人内控评价结果网络公告1篇。目前，所有被评价单位问题已全部完成整改。（王振）

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